Practical Money Skills for Life - At Home: Handling the Unexpected

處理意外事件: 配偶死亡

配偶死亡對您的打擊可能是毀滅性的，而突然的損失可能更難應付。如果以前是您的配偶在負責理財，就會連支付帳單一項就可能應付不過來。但是您可以渡過難關，問題是可以解決的。

您不要馬上做出任何長期決策，不要著急，情緒激動的時候不是做決定的最佳時機。

各種文件材料
在處理您配偶的事務時，您第一步應該先收集相應的文件材料。從下列文件入手：

死亡證明
您在辦理許多財務手續時都需要死亡證明，您應該向喪葬承辦人或縣衛生部門多要幾份死亡證明的複印件。
保險計劃
這些文件可以幫助您確定自己可以得到的收益。
結婚證明
如果您找不到您們的結婚證明，可以從您們辦理結婚的縣政府要一份複印件。
出生證明
（受撫養孩子的）
退伍證明
如果您的配偶曾服過兵役，您就需要他或她的退伍證明來領取福利。
死者的遺囑
所有財產的清單

您所需要的許多文件可能都保存在保險箱內。如果您可以在配偶死亡之前打開該保險箱，您就要把保險箱內的東西全都拿出來，因為即便該保險箱是以您們兩人的名義註冊的，有些州也會在配偶死亡之後把它封存起來。如果您的配偶已經死亡且保險箱已經被封存，您就要向您的律師諮詢一下，看看如何獲得法院的許可去打開該保險箱。

整理好您的財務
如果您收到了配偶的人壽保險賠償，您要把這筆錢存起來。把它存入儲蓄存款帳戶或貨幣市場存款帳戶等有利息的帳戶。但您要把它存成活期的，因為您可能需要這筆錢。

確保您有健康保險。給您配偶的公司打個電話，看看您是否還在健康保險的承保範圍之內以及還能承保多長時間。如果您已經沒有了健康保險，您就要馬上申請醫療保險。

利用您收集的文件材料提出下列要求：

人壽保險賠償
保險公司很可能會把賠償金以一次性付款、固定付款或大額款項利息的形式直接支付給指定的受益人。您可能要在幾週之後才能收到賠償金。如果您的人壽保險或退休計劃的受益人是您的配偶，您就應該利用這段時間指定另一個受益人。

社會保險
鰥夫或寡婦可以獲得 $255 的喪葬費補助。如果您的年齡達到條件或您有受撫養的孩子，您還可以獲得撫恤金。

雇員福利
您的配偶可能有人壽保險、401(k) 退休計劃、休假或病假薪資以及其他您有權享受的福利。您要向您配偶公司的人力資源部經理索取一份福利清單。如果您的配偶所在公司為一家大公司，在您的配偶死後，您仍然可以享受 18 個月根據合併總括預算調節法案 (Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, COBRA) 設立的健康保險。

退伍軍人福利
如果您的配偶曾服過兵役，您就要與退伍軍人事務管理機構 (Veterans Affairs) 取得聯繫。您可能還可以領取喪葬費、墓地或墓碑費。如果您的配偶生前一直有殘廢恤金的話，您還可以獲得殘廢恤金。退伍軍人還可以免費葬在國家公墓內。

雜項收益
如果您的配偶生前是信用合作社、工會、美國退伍軍人協會 (American Legion)、大學校友團體或其他組織的會員，您可能還能夠享受某些保險或援助計劃。

遺囑
遺囑是說明您死後您的資產如何處理的文件。它還會確定您死後誰將繼承您的財產、誰將是您孩子的監護人以及誰來負責處理您的遺產。如果沒有遺囑，州政府將依法為您做出這些決定。

遺囑執行人將負責收集死者的資產並按照遺囑將其進行分配。他或她還將負責：

支付喪葬費、稅費及人壽保險費
獲取死亡證明
安排葬禮並協助安排墓地和訃聞
與放貸人進行交涉
出售和估價財產
給人壽保險公司打電話並索取索賠申請書
申領退休福利
申報聯邦、州和地方政府的所得稅
向銀行、保險公司和經紀公司發死亡通知書
清點資產和債務
更新保險計劃和變更受益人
將遺囑送往遺囑登記機構進行驗證
為遺產開立支票存款帳戶（需要有納稅人識別號碼）
償還所有債務

遺囑信
遺囑是規定像房屋、汽車和銀行帳戶之類價值較高的資產分配情況，而遺囑信則用來指定誰將接受像瓷器、家庭照片和珠寶之類價值較低的物品。遺囑信是手寫文件，但遺囑中應該提到它。許多州都承認遺囑信具有法律效力，但您最好還是讓證人在上面簽個字。

信託基金
您可以通過信託基金將您的錢留給受益人並仍然可以控制這筆錢的用途。您可以通過它指定受益人何時以及如何接受這筆基金。例如：您可以要求將這筆基金進行保守投資，規定受益人在指定的年齡才能得到這筆基金。如果信託基金規定該基金不能用於償還受益人的債務，那放貸人就不能動用這筆基金。

生前信託基金是設立人在生前設立並出資的信託基金。在處理遺產的過程中，生前信託基金無需經過法院驗證，從而讓受益人既省時又省錢。與是公開文件的遺囑不同，信託基金是一種私人文件，因此別人更難對其提出疑義。

生前信託基金分為兩種：
可撤消的－允許在死前進行變更；
不可撤消的－一旦設立即不能撤消。生前信託基金通常是為了將財產及其增值在無需支付遺產稅的情況下提供給受益人。

稅費

這裡只是對您要面臨的稅務問題做個簡要的介紹。稅務問題是非常複雜的，您要想尋求更多的幫助，應該向專業的稅務顧問進行諮詢。

如果遺產的價值超過了納稅限額，您必須在九個月內進行遺產稅申報。如果您配偶遺產的淨價值低於一百萬美圓，則無需繳納遺產稅。該限額將會逐年提高，到 2010 年將徹底取消。超過限額部份的遺產必須繳納最高可達 50% 的遺產稅。您還必須在年所得稅申報中報告您從遺產中掙得的所有收入。

如果您的配偶在遺囑中把所有遺產都留給了您，而您又是美國公民的話，無限制配偶扣除額 (Unlimited Marital Deduction) 將讓您不用繳納任何遺產稅。

您必須為您的配偶在當年死亡之前所掙的收入進行最終的聯邦和州政府所得稅申報。與您的所得稅申報一樣，這種申報也應在 4 月 15 日之前進行。在您配偶死亡的當年年底之前，只要您沒有再婚，就可以進行聯合納稅申報。如果您家裡還有孩子，您可以延長兩年繼續使用聯合申報稅率來計算您的所得稅。

一些細節問題
檢查並調整您的遺囑，以反映您的新情況。您可能需要變更遺產繼承人和確定新的遺囑執行人。將包括信用卡、契約等在內的帳戶和夫妻共有財產變更為您自己的名字。您無需申請新的個人信用卡帳戶。

新的財務狀況
一旦處理完那些即刻的財務問題，您就需要來適應您新的財務狀況。建立預算是保證財務安全的第一步。

通過記下您的支出來建立一個預算，看看您的錢要花在什麼地方。找出您過去幾年的信用卡帳單和銀行帳單做為您消費習慣的指南，然後估算一下您的新帳單將是多少。您一定要把娛樂、服裝及其它的主要開支計算在內，還要包括一些儲蓄的錢。您可能需要幾個月時間才能把預算調整到完全符合您的消費習慣。

現在來估算您的月收入。只能計算您一定能得到的收入，不要包括那些潛在的收入。您一定要搞清楚您將享受哪些福利以及可以享受多長時間。

然後把您預算的開支與您的收入做個對比。如果您的收入有富餘，您應該嘗試多儲蓄一些。如果您的支出大於您的收入，您就需要裁減支出，直到與您的收入相符為止。

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